Les mots du chiffrage et du pilotage de projet.

• Structure d’un projet
• Chiffrage
• Pilotage
• Valeur acquise et indicateurs
• Risques
• Portefeuille

Structure d’un projet

ProjetProject

L’affaire suivie de la construction de l’offre jusqu’à son terme. Il porte ses paramètres, son lotissement, ses sous-projets et ses révisions, et traverse six états : Créé, Chiffrage, En cours, puis Terminé, Perdu ou Abandonné.

Voir : Révisions

RévisionRevision

Un instantané complet du projet à un moment donné : ses structures de coûts et les valeurs du référentiel qu’elles emploient (taux horaires, calendriers, rôles). Elle porte un nom de version et une description des hypothèses.

Voir : Révisions

Révision marquéeMarked revision

Une révision figée. Elle ne se modifie plus par aucun moyen : ni saisie, ni import, ni traitement automatique. Le travail continue dans la révision suivante.

Voir : Révisions

Révision de référenceBaseline revision

La révision marquée qui fait foi pour le budget de référence, la réserve pour risques, les dates contractuelles et la valeur planifiée. Elle est désignée à la contractualisation et ne change qu’avec un avenant.

Voir : Révisions

Structure de coûtsCost structure

Un arbre de tâches portant des lignes de devis. Une révision porte une structure principale et, le cas échéant, des différentiels d’avenants et le devis propre de chaque risque.

Voir : Planning et devis

DifférentielDifferential

Une structure de coûts qui décrit un écart par rapport à la structure principale : tâches et lignes ajoutées, modifiées ou retirées. Un avenant se prépare comme un différentiel, puis se fusionne.

Voir : Budget et reste à engager

LotissementContract breakdown

Le découpage de la commande en postes, lots et livrables. Facultatif, il sert à engendrer un squelette de planning et à présenter le devis dans les termes de la commande.

Voir : Planning et devis

Sous-projetSub-project

Un regroupement de lignes de devis identifié par un code défini dans l’ERP. C’est à cette maille que les coûts réels sont rapprochés du budget, et la granularité minimale de l’avancement financier.

Voir : Planning et devis

LignéeLineage

L’identité qu’une tâche ou une ligne de devis conserve d’une révision à l’autre. C’est elle qui permet de comparer deux révisions et de réimporter un fichier sans créer de doublons.

Voir : Révisions

Tâche récapitulativeSummary task

Une tâche qui porte des sous-tâches. Ses dates et sa durée découlent des leurs. Elle peut porter ses propres lignes de devis, pour les frais qui ne se rattachent à aucune tâche précise.

Voir : Planning et devis

JalonMilestone

Une tâche de durée nulle qui marque un événement : validation, livraison, décision. Il peut porter des lignes de devis, par exemple un acompte de sous-traitance. Un jalon inscrit au suivi temps/temps est un jalon contractuel.

Voir : Planning et devis

Chemin critiqueCritical path

L’ensemble des tâches dont la marge totale est nulle ou négative : tout retard sur l’une d’elles retarde la fin du projet.

Voir : Planning et devis

Chiffrage

Ligne de devisEstimate line

Une ligne portée par une tâche et rattachée à une catégorie de coût. En main-d’œuvre, elle porte un rôle de ressource et une charge en heures ; sinon, une quantité et un débours. Elle porte un montant budgété et un montant réestimé.

Voir : Planning et devis

Nature de coûtCost type

La classe de coût que le devis ventile et affiche : main-d’œuvre, fourniture, sous-traitance, frais, provision. Son type (main-d’œuvre, hors main-d’œuvre ou provision) détermine le traitement des lignes.

Voir : Planning et devis

Catégorie de coûtCost category

Une classe de coût rattachée à une nature, avec un code comptable. Pour la main-d’œuvre, c’est elle qui porte le taux horaire, un par année.

Voir : Planning et devis

Rôle de ressourceResource role

Un poste de l’entreprise, rattaché à un service, par exemple « Ingénieur d’essais ». Il relève d’une catégorie de coût, qui fixe son taux, et travaille selon un calendrier. Waterfall chiffre par rôle, jamais par personne nommée.

Voir : Planning et devis

DéboursUnit cost

Le coût unitaire d’une ligne de devis hors main-d’œuvre. Le montant de la ligne est la quantité multipliée par le débours.

Voir : Planning et devis

ChargeEffort

Le nombre d’heures de travail d’une ligne de main-d’œuvre. Sa répartition dans le temps se déduit du planning.

Voir : Planning et devis

Taux d’inflationInflation rate

Le taux annuel propre à chaque projet qui projette les montants de l’année de référence sur les années suivantes, selon l’année où chaque ligne est consommée.

Voir : Planning et devis

Plan de chargeWorkload plan

La répartition mensuelle des charges par rôle de ressource. Comparé à la capacité de chaque rôle, il donne le taux de charge et permet d’anticiper embauches et sous-traitance.

Voir : Portefeuille

Pilotage

Budget de référenceBudget at completion (BAC)

La somme des montants budgétés des lignes de la révision de référence, hors provisions, inflation comprise. Seul un avenant le déplace.

Voir : Budget et reste à engager

Montant budgétéBudgeted amount

Le montant d’une ligne tel que la révision de référence l’a fixé. Il ne change qu’avec une nouvelle référence, et il est nul pour une ligne ajoutée après elle.

Voir : Budget et reste à engager

Montant réestiméRe-estimated amount

Le montant d’une ligne tel que la dernière revue périodique l’a estimé. C’est sur lui que se calcule le reste à engager.

Voir : Budget et reste à engager

Reste à engagerEstimate to complete (ETC)

Le montant des dépenses qu’il reste à engager pour terminer le projet, lu sur les montants réestimés. Une tâche non démarrée vaut ce qui était prévu, une tâche démarrée ce que le chef de projet réestime, une tâche terminée zéro. On parle aussi de reste à faire.

Voir : Budget et reste à engager

Ligne non anticipéeUnanticipated line

Une ligne ou une tâche ajoutée après la référence pour du travail qui n’avait pas été chiffré. Son montant budgété est nul : elle pèse sur le reste à engager, jamais sur le budget.

Voir : Budget et reste à engager

AvenantContract amendment

Une modification contractuelle du projet en cours d’exécution. Préparé comme un différentiel puis fusionné, il produit une nouvelle révision de référence : c’est le seul événement qui déplace le budget de référence.

Voir : Budget et reste à engager

Revue périodiquePeriodic review

L’opération par laquelle le chef de projet met à jour le planning et le reste à engager, réexamine les risques, importe les coûts réels, puis marque la révision. Les indicateurs se recalculent à cette date.

Voir : Budget et reste à engager

Coût réelActual cost (AC)

Le montant des dépenses effectivement enregistrées à une date donnée, importées de l’ERP et imputées par sous-projet.

Voir : MS Project, Excel et ERP

Élément d’OTPWBS element

Le code d’imputation que l’ERP attache à chaque écriture. Il porte le code du projet et celui du sous-projet, dont Waterfall déduit le rattachement de la dépense.

Voir : MS Project, Excel et ERP

Périmètre suiviTracked scope

L’ensemble des lignes de coût qui entrent dans les indicateurs. Une écriture légitime en comptabilité mais non budgétée peut en être exclue, tout en restant consultable.

Voir : MS Project, Excel et ERP

Valeur acquise et indicateurs

Valeur planifiéePlanned value (PV)

La part du budget de référence qui aurait dû être acquise à une date donnée, d’après les dates de la révision de référence.

Voir : Valeur acquise

Valeur acquiseEarned value (EV)

La valeur, au prix budgété, du travail terminé à une date donnée. Dans Waterfall, une tâche acquiert son montant budgété quand elle se termine (règle 0/100) : aucun pourcentage n’est saisi.

Voir : Valeur acquise

Indice de coûtCost performance index (CPI)

Valeur acquise divisée par coût réel. Inférieur à 1, le travail fait a coûté plus que promis.

Voir : Valeur acquise

Indice de délaiSchedule performance index (SPI)

Valeur acquise divisée par valeur planifiée. Inférieur à 1, moins de travail a été fait que prévu à cette date.

Voir : Valeur acquise

Écart de coûtCost variance (CV)

Valeur acquise moins coût réel. Négatif, le travail fait a coûté plus que promis.

Voir : Valeur acquise

Écart de délaiSchedule variance (SV)

Valeur acquise moins valeur planifiée. Négatif, le projet est en retard sur ce qu’il devait avoir fait.

Voir : Valeur acquise

Projection à terminaisonEstimate at completion (EAC)

L’estimation du coût total du projet à son terme. Waterfall en présente trois : au budget, du chef de projet (coût réel + reste à engager) et au rythme constaté (budget de référence / indice de coût).

Voir : Valeur acquise

Avancement physiquePhysical progress

La part du travail promis qui est faite : valeur acquise divisée par budget de référence.

Voir : Valeur acquise

Avancement financierFinancial progress

La part de la dépense finale déjà engagée : coût réel divisé par la somme du coût réel et du reste à engager.

Voir : Valeur acquise

Courbe en SS-curve

La courbe des coûts cumulés : budget de référence, coût réel et projection sur un même axe. Décalée des délais de paiement, elle devient la projection des décaissements.

Voir : Valeur acquise

Diagramme temps/tempsMilestone trend chart

Le graphique qui montre, revue après revue, la date prévue de chaque jalon contractuel. Un jalon tenu trace une horizontale, un jalon qui glisse monte.

Voir : Valeur acquise

Seuils d’alerteAlert thresholds

Les deux valeurs, vigilance et alerte, sous lesquelles un indice de coût ou de délai change de zone. Elles sont fixées dans le référentiel de l’entreprise.

Voir : Valeur acquise

Risques

RisqueRisk

Un événement incertain susceptible d’affecter le coût ou les délais. Il a une probabilité, une gravité et un état : identifié, écarté ou survenu.

Voir : Provisions pour risques

GravitéSeverity

Ce qu’un risque coûterait s’il survenait. Dans Waterfall, ce n’est pas une note : c’est le total du devis propre du risque.

Voir : Provisions pour risques

ProvisionRisk provision

Le montant mis de côté pour un risque identifié : sa gravité multipliée par sa probabilité. Elle compte au devis et au reste à engager, jamais au budget de référence.

Voir : Provisions pour risques

Réserve pour risquesRisk reserve

La somme des provisions de la révision de référence, conservée à part du budget. C’est à elle qu’on compare les provisions restantes et le coût des risques survenus.

Voir : Provisions pour risques

Matrice de risquesRisk matrix

La grille à quatre niveaux de probabilité et quatre niveaux de gravité qui classe les risques, selon des bornes fixées dans le référentiel.

Voir : Provisions pour risques

Coût à la survenanceCost at occurrence

Le total du devis propre d’un risque au moment où il est déclaré survenu. Il est figé ensuite.

Voir : Provisions pour risques

Couverture des risquesRisk coverage

La comparaison entre la réserve pour risques et la somme des provisions restantes et des coûts à la survenance. Leur différence signée est l’écart de couverture.

Voir : Provisions pour risques

Portefeuille

PortefeuillePortfolio

L’ensemble des projets retenus par une vue multi-projets : projets en cours, éventuellement en chiffrage, et terminés sur une période.

Voir : Portefeuille

CarnetBacklog

La somme des budgets de référence des projets en cours : ce que l’entreprise a signé et pas encore livré.

Voir : Portefeuille

PipelinePipeline

La somme des devis des projets en chiffrage, brute et pondérée par les probabilités de gain : ce que l’entreprise pourrait signer.

Voir : Portefeuille

Probabilité de gainWin probability

L’estimation, en pourcentage, des chances de remporter une offre. Elle pondère le devis et la charge du projet dans les vues du portefeuille.

Voir : Portefeuille

Taux de transformationWin rate

Sur une période, la part des offres sorties du chiffrage qui ont été gagnées plutôt que perdues.

Voir : Portefeuille

Taux de chargeLoad rate

Pour un rôle et un mois, la charge planifiée divisée par la capacité. Au-dessus de 100 %, le rôle est en surcharge.

Voir : Portefeuille